De vraag "Is Frankrijk financieel voordeliger dan Nederland?" heeft geen eenvoudig antwoord. Het hangt af van vier variabelen: uw vermogen, uw inkomensmix, uw vastgoedpositie en uw gezinssituatie. Met het Financieel Kompas hebben we de scenario's doorgerekend. De conclusie: er zijn vier profielkaders waarbij Frankrijk financieel aantrekkelijk is — en twee waarbij Nederland de betere keuze blijft.
De scheidslijn
De echte scheidslijn is niet "Nederland of Frankrijk". Het is een combinatie van: hoeveel financieel vermogen u heeft (spaargeld, beleggingen), hoeveel vastgoed u bezit, hoe uw pensioen is opgebouwd (overheidspensioen of bedrijfspensioen), en of u in Frankrijk gaat ondernemen. Afhankelijk van deze mix kan het verschil oplopen tot €25.000 per jaar — in beide richtingen.
De profielkaart hieronder vat dit samen. Klik op een profiel voor toelichting.
Communicatieve besliskaart — klik op een profiel voor toelichting. Geen harde omslagpunten.
Wanneer loont Frankrijk?
Vermogend, vastgoedlicht
Wie veel spaargeld en beleggingen heeft maar weinig vastgoed, profiteert het meest. Nederland heft jaarlijks vermogensrendementsheffing over fictief rendement — ongeacht of u werkelijk rendement maakt. Frankrijk kent die heffing niet. U betaalt alleen belasting over werkelijk ontvangen dividend en rente. Bij €500.000 vermogen scheelt dat al snel €5.000 tot €10.000 per jaar.
Jan en Marja uit Apeldoorn
Profiel: Vermogend, vastgoedlicht — het sterkste scenario voor Frankrijk
Jan (68) en Marja (66). Beiden met pensioen. Geen overheidspensioen — Jan was directeur bij een familiebedrijf, Marja werkte in de zorg (PFZW, particulier pensioen). Ze kochten een huis in de Dordogne.
| Particulier pensioen Jan | € 30.000 |
| Particulier pensioen Marja | € 20.000 |
| Lijfrente Jan (levenslang, vanaf 67) | € 8.000 |
| Spaargeld | € 200.000 |
| Beleggingen | € 400.000 |
| Woning in Dordogne | € 320.000 |
| Vermogensinkomen (dividend/rente) | € 12.000 |
| CAK-verdragsgerechtigd | Ja |
In Nederland: Box 3 kost hen jaarlijks circa €7.800 over €600.000 vermogen. Daarbovenop inkomstenbelasting over pensioen en lijfrente.
In Frankrijk: Geen vermogensheffing. Pensioen met 10% aftrek en gezinsquotiënt (2 delen). Lijfrente voor 60% onbelast. Vermogensinkomen tegen 7,5% sociale premies dankzij de verdragsstatus.
Indicatief verschil: circa € 22.000 per jaar in het voordeel van Frankrijk.
Dit scenario kunt u zelf narekenen met het Financieel Kompas.
Gezin of stel met kinderen
Het Franse gezinsquotiënt verdeelt uw belastbare inkomen over fiscale delen: 2 delen voor een stel, een half deel per kind. Hoe meer delen, hoe lager de effectieve belasting. Daarnaast levert hulp aan huis 50% belastingkrediet op — tot maximaal €12.000 aan uitgaven. Voordelen die in Nederland niet bestaan.
Thomas en Sophie uit Haarlem
Profiel: Gezin of stel met kinderen
Thomas (42) en Sophie (39). Twee kinderen (8 en 11). Thomas werkt als freelance IT-consultant vanuit huis. Sophie geeft parttime les.
| Loon Sophie (parttime, in Frankrijk) | € 18.000 |
| Winst diensten Thomas (consultancy) | € 55.000 |
| Spaargeld | € 40.000 |
| Beleggingen | € 80.000 |
| Hulp aan huis | € 6.000 |
| Kinderen ten laste | 2 |
In Nederland: Thomas betaalt inkomstenbelasting in Box 1 over zijn winst. Box 3 op €120.000 is bescheiden (~€600). Geen kindgebonden belastingvoordeel in de inkomstenbelasting.
In Frankrijk: Het gezinsquotiënt van 3 delen (stel + 2 kinderen) verdeelt €73.000 inkomen over drie, waardoor het effectieve tarief fors daalt. Consultancywinst krijgt 50% aftrek onder het micro-regime. Hulp aan huis levert €3.000 belastingkrediet op.
Indicatief verschil: circa € 8.000 per jaar in het voordeel van Frankrijk.
Thomas' socialezekerheidsstatus wordt bepaald door zijn werkland. Als hij uitsluitend in Frankrijk werkt, is hij Frans verzekerd — geen CAK-kwestie.
Kleine ondernemer in Frankrijk
Een adviesbureau of gîte in Frankrijk valt onder het micro-regime: 50% aftrek op diensten, 30% op verhuur. Wie weinig werkelijke kosten heeft, betaalt netto minder belasting dan in Nederland.
Maar hier zit een fundamenteel risico. Zodra u in Frankrijk onderneemt — ook met een kleine gîte of chambre d'hôtes — wordt u ingeschreven bij de Franse sociale zekerheid (URSSAF). Daarmee kunt u uw Nederlandse verdragsstatus (CAK) verliezen. Het gevolg: uw pensioen gaat van 0% naar 9,1% sociale premies, en uw vermogensinkomen van 7,5% naar 18,6%. Bij een pensioen van €40.000 en €10.000 vermogensinkomen kost dat statusverlies u circa €4.700 per jaar aan extra premies. Een gîte die €8.000 per jaar oplevert, kost u dan netto geld. Het Financieel Kompas berekent dit kantelpunt automatisch: de minimale winstdrempel waarboven ondernemen in Frankrijk voor u lonend is.
Henk en Ria uit de Lot
Profiel: Kleine ondernemer — het kantelpunt
Henk (69) en Ria (67). Beiden met pensioen. Henk runt een kleine gîte met drie kamers. Ria helpt mee.
| Particulier pensioen Henk | € 22.000 |
| AOW (beiden, 45 jaar opbouw) | ~ € 24.000 |
| Particulier pensioen Ria | € 14.000 |
| Winst verhuur gîte | € 8.000 |
| Spaargeld | € 80.000 |
| Beleggingen | € 120.000 |
| Vermogensinkomen | € 5.000 |
| CAK-verdragsgerechtigd | Ja — maar: gîte! |
Wat het kost: Bij statusverlies gaat hun pensioen van 0% naar 9,1% sociale premies (circa €5.460 extra) en hun vermogensinkomen van 7,5% naar 18,6% (circa €555 extra). Totaal: circa €6.015 extra premies. Hun CAK-bijdrage van circa €5.800 vervalt, maar het nettoverlies is nog altijd circa €215 per jaar — plus de gîte-opbrengst wordt belast met ~21% sociale premies (€1.696).
De gîte levert €8.000 bruto op maar kost netto circa €1.900 door het statusverlies.
Henk en Ria zouden moeten overwegen: is die gîte de moeite waard, of is het financieel verstandiger om te stoppen en de verdragsstatus te behouden? Het Financieel Kompas berekent het exacte kantelpunt.
Particulier pensioen of lijfrente
Uw bedrijfspensioen wordt bij emigratie in Frankrijk belast, met 10% automatische aftrek. Bij een lijfrente is slechts 30 tot 70% belastbaar, afhankelijk van de startleeftijd. Hoe minder overheidspensioen (dat in Nederland belast blijft), hoe groter het voordeel.
Wanneer blijft Nederland beter?
Overheidspensioen-zwaar
Een groot ABP-pensioen blijft in Nederland belast, ongeacht waar u woont. Het belastingverdrag bepaalt dat. Dat inkomen profiteert niet van lagere Franse tarieven of het gezinsquotiënt. Bij weinig vermogen valt het Franse voordeel grotendeels weg.
Willem uit Den Haag
Profiel: Overheidspensioen-zwaar — wanneer Nederland beter is
Willem (71), alleenstaand. 38 jaar bij het ministerie, daarna drie jaar advieswerk.
| Overheidspensioen (ABP, ambtenaar) | € 42.000 |
| Particulier pensioen (advieswerk) | € 8.000 |
| AOW (38 jaar opbouw) | ~ € 11.400 |
| Spaargeld | € 60.000 |
| Beleggingen | € 40.000 |
In Nederland: Willem betaalt inkomstenbelasting over zijn totale inkomen. Box 3 op €100.000 is circa €350 — bijna volledig binnen de vrijstelling.
In Frankrijk: Zijn overheidspensioen van €42.000 blijft belast in Nederland. Alleen zijn particulier pensioen en AOW worden in Frankrijk belast. Maar de Franse sociale premies en het ontbreken van gezinsquotiënt-voordeel (1 deel) maken het verschil klein.
Indicatief verschil: circa € 1.500 per jaar in het voordeel van Frankrijk.
Maar dat is vóór taxe foncière (~€1.200), hogere zorgkosten, en het verlies van zorgtoeslag. Netto kan Nederland goedkoper zijn. Voor Willem is emigratie financieel neutraal — de keuze is dan persoonlijk, niet financieel.
Veel vastgoed of hoog rendement
Frankrijk kent vastgoedbelasting boven €1,3 miljoen, onroerendgoedbelasting op elk pand, en een extra heffing op tweede woningen. Bij hoog werkelijk beleggingsrendement (meer dan 6%) is de Franse belasting bovendien zwaarder dan de Nederlandse vermogensheffing.
Bereken uw eigen situatie
De profielkaart en scenario's hierboven geven een richting. Maar uw exacte uitkomst hangt af van bedragen, leeftijden en keuzes die alleen u kent. Met het Financieel Kompas rekent u uw persoonlijke scenario door — van bruto tot netto, inclusief alle belastingen en sociale premies aan beide kanten.
Infofrankrijk-abonnees krijgen toegang tot de volledige vergelijking met vermogen, onderneming, lijfrente en AI-toelichting.
Nog geen abonnee? Word abonnee →
Dit artikel is informatief van aard en vormt geen financieel of fiscaal advies. De genoemde bedragen zijn indicatief en gebaseerd op de Nederlandse en Franse belastingregels van 2026. Uw persoonlijke situatie kan afwijken. Raadpleeg altijd een gekwalificeerd fiscaal adviseur of expert-comptable vóór u beslissingen neemt. © Communities Abroad — Infofrankrijk.com.